ماهي عقوبة غسيل الاموال في الكويت يوضحها محامي جنائي 2024 - محامي الكويت - استشارات قانونية محامي الكويت

شارك المقالة

ماهي عقوبة غسيل الاموال في الكويت – غسل الأموال هو إضفاء الشرعية على عائدات الجريمة. لإخفاء المصدر الحقيقي للأموال “القذرة” ، يستخدمون مخططات مختلفة – أحدها دائمًا: إنهم دائمًا “يغسلون” عائدات الجريمة ، مثل الاتجار بالمخدرات أو التهرب الضريبي أو الفساد.

أصبح غسيل الأموال من خلال العمليات التجارية أكثر شيوعًا بين مجرمي الإنترنت. على سبيل المثال ، يتم سحب مئات المليارات من الدولارات سنويًا من الدول في الخارج من خلال معاملات وهمية. هدفنا هو التحدث عن كيفية عمل مثل هذه المخططات ودعوة الجهات المختصة إلى معالجة هذه المشكلة بجدية.

المحتويات

مفهوم جريمة غسيل الاموال

مفهوم جريمة غسيل الاموال

غسل الأموال جريمة اقتصادية خطيرة. يسعى المجرمون إلى إخفاء المصدر الحقيقي والغرض من أموالهم ، والتي ترتبط عادة بالفساد والتهرب الضريبي وتهريب المخدرات والمنظمات الإرهابية وأنواع أخرى من الجريمة المنظمة.

للقيام بذلك ، يستخدمون المعاملات المالية العادية أو الأعمال كغطاء. وهذا ما يسمى المعاملات المشكوك فيها.

بالنسبة للدولة ، تعتبر مكافحة المعاملات المشبوهة مهمة بالغة الأهمية ، لأنه من المستحيل محاربة الجريمة بفاعلية دون قطع تدفقاتها المالية.

تحارب البنوك المحلية المعاملات المشبوهة في النظام المالي بالتعاون مع وكالات إنفاذ القانون ودائرة الضرائب وغيرها من السلطات التنظيمية والإشرافية.

نتيجة للصراع المستهدف ، انخفض حجم المعاملات المشكوك فيها بشكل مطرد في السنوات الأخيرة.

مواضيع متصلة :

ماهي عقوبة غسيل الاموال في دولة الكويت

غالبًا ما يُنظر إلى غسيل الأموال على أنه جريمة بلا ضحايا ، لكن حقيقة الأمر هي أنه عنصر مهم جدًا للآلية التي تمول الجريمة المنظمة والإرهاب في جميع أنحاء العالم. غالبًا ما يُشار إلى الفساد على أنه “ابن العم” لغسيل الأموال وغالبًا ما يُساء فهم قيمة هذه الجرائم وأهميتها والتقليل من شأنها.

ومع ذلك ، نظرًا للعمل القيم الذي تقوم به المنظمات غير الحكومية والهيئات الدولية المختلفة ، مثل صندوق النقد الدولي ، فقد اكتسبت هذه القضية أهمية أكبر ليس فقط في الكويت ، ولكن أيضًا في أماكن أخرى في منطقة الشرق الأوسط. بينما كانت هناك تطورات حديثة بموجب القانون الكويتي فيما يتعلق بكل من الفساد وغسيل الأموال ، سنركز أدناه على التطورات الأخيرة المتعلقة بمكافحة غسل الأموال.

خلال شهر يونيو من عام 2013 ، أصدر المجلس التشريعي الكويتي القانون رقم. 106 لسنة 2013 (” قانون غسل الأموال”) الذي ينظم القضايا المتعلقة بجرائم غسل الأموال وتمويل الإرهاب. كما تم إصدار لوائح تنفيذية لقانون غسل الأموال بموجب القرار الوزاري 37 لعام 2013 (” اللوائح “). حل قانون غسل الأموال محل القانون رقم. القانون رقم 35 لسنة 2002 ، وهو قانون غسل الأموال السابق ، وسعى إلى معالجة

أوجه القصور المختلفة بالقانون السابق. على سبيل المثال ، بينما تناول القانون السابق القضايا المتعلقة بغسيل الأموال ، فإنه لم يجرم أعمال تمويل الإرهاب ، التي زادت أهميتها بشكل كبير منذ الهجمات على الأبراج التجارية التي حدثت خلال عام 2002 (وبعد الإصدار الأولي لـ قانون غسل الأموال السابق).

يعرّف قانون غسل الأموال جريمة تمويل الإرهاب على أنها تقديم الأموال بشكل مباشر أو غير مباشر أو جمع الأموال بطريقة طوعية وغير قانونية بغرض استخدام هذه الأموال لارتكاب عمل إرهابي أو مع العلم أن هذه الأموال ستستخدم كليًا أو جزئيًا في هذه الأعمال. مثل هذه الأعمال الإرهابية أو لتمويل منظمة أو شخص إرهابي.

كما ورد أعلاه ، يجرم قانون غسل الأموال أيضًا فعل غسيل الأموال الذي يُنص على أنه تصرف متعمد في أي أموال يُعرف أنها عائدات جريمة عن طريق:

تحويل هذه الأموال أو تحويلها أو استبدالها بغرض إخفاء أو تمويه المصدر غير المشروع لهذه الأموال أو مساعدة أي شخص شارك في ارتكاب الجريمة الأولية التي تم الحصول منها على الأموال للتهرب من التبعات القانونية لفعلته ؛
إخفاء حقيقة الأموال أو موقعها أو مصدرها أو ملكيتها أو طريقة التصرف فيها أو الحقوق المرتبطة بهذه الأموال. و / أو
الحصول على هذه الأموال أو حيازتها أو استخدامها.

قد يكون الشخص الاعتباري مسؤولاً أيضًا عن جريمة غسل الأموال إذا تم ارتكابها باسم أو لحساب هذا الكيان. وبشكل ملحوظ ، فإن معاقبة الجاني على الجريمة الرئيسية لن تؤثر على مسؤوليته عن جريمة غسل الأموال.

المؤسسات المالية (التي تشمل ، من بين أمور أخرى ، الأطراف التي تقوم بأنشطة قبول الودائع والإقراض) (” المؤسسات المالية “) و ” الأعمال والمهن غير المالية المعينة ” (والتي تشمل ، من بين أمور أخرى ، سماسرة العقارات وكذلك المحامين (الذين المشاركة في بيع العقارات والكيانات التجارية أو إدارة أموال العملاء).

وبعض الأعمال التجارية اعتمادًا على أنشطتها (مثل الأعمال التجارية التي تتعامل في المعادن الثمينة وما إلى ذلك) (يشار إليها مجتمعة باسم ” DB & Ps”) أيضًا التزامات إضافية بموجب قانون غسل الأموال.

على سبيل المثال ، إذا لم يكن قد تم بالفعل ، يتعين على المؤسسات المالية و DB & Ps إنشاء وتنفيذ سياسات وإجراءات وأنظمة مكافحة غسيل الأموال بالإضافة إلى تنفيذ إجراءات العناية الواجبة المعززة لتلبية مواقف معينة (على سبيل المثال عند إقامة علاقة مع عملائها ، عند المعالجة المعاملات التي تتجاوز قيمتها 3،000 د.ك لصالح العملاء الذين ليس لديهم علاقة عمل مع المؤسسات المالية ذات الصلة و DB & Ps الخ.). يُطلب من المؤسسات المالية و DB & Ps أيضًا الاحتفاظ بالمعلومات حول المعاملات التي يتم إجراؤها والإبلاغ عن السلوك المشبوه للسلطات.

للمساعدة في تنفيذ قانون غسل الأموال ولوائحه ، يتعين على المؤسسات المالية و DB & Ps تطوير سياسات وأنظمة داخلية لتوجيه موظفيها بشأن هذه القضايا وتدريب الموظفين على الالتزامات المفروضة فيما يتعلق بغسيل الأموال. يجب أيضًا الاحتفاظ بالسجلات والوثائق والمعلومات المتعلقة بمعاملات معينة وعلاقات الأطراف بشكل عام مع عملائهم لفترات زمنية محددة. يجب أيضًا إجراء عمليات تدقيق مستقلة لضمان الامتثال لأفضل الممارسات بشأن هذه القضايا.

تنظم السلطات المختلفة أحكامًا مختلفة بموجب قانون غسل الأموال اعتمادًا على طبيعة الالتزامات (مثل بنك الكويت المركزي ، وهيئة أسواق المال ، ووزارة التجارة والصناعة ، إلخ). يجوز لهذه السلطات أيضًا إجراء عمليات تفتيش لضمان الامتثال لقانون غسل الأموال واللوائح. كما تم رصد اعتماد لإنشاء ” وحدة استخبارات مالية ” (” الوحدة “).

يتم تنظيم هذه الوحدة وإدارتها بموجب القرار الوزاري رقم 1532 لسنة 2013 (” القرار”). بموجب القرار ، تتلقى الوحدة معلومات وتقارير بشأن أي اشتباه في أن الإيرادات ذات الصلة قد تم الحصول عليها بموجب جريمة وكذلك أي اشتباه آخر بشأن المعاملات التي قد تشكل جريمة بموجب قانون غسل الأموال.

يجوز للوحدة إحالة الأمور التي تراها مناسبة إلى سلطات الادعاء. كما يجوز لهيئات الادعاء التعاون مع الجهات الأجنبية في مكافحة غسل الأموال والقضايا المتعلقة بتمويل الإرهاب.

بالإضافة إلى الوحدة ، تم إنشاء لجنة وطنية (” اللجنة “) ، من بين أمور أخرى ، لتقييم وتعزيز وإنشاء استراتيجية وطنية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وانتشار أسلحة الدمار الشامل. تتكون اللجنة من سلطات مختلفة (مثل الوحدة ، وبنك الكويت المركزي ، ووزارة المالية الكويتية ، ووزارة التجارة والصناعة الكويتية ، وهيئة الجمارك الكويتية ، إلخ). وتتمثل ميزة اللجنة في قدرتها على تبني سياسات بطريقة موحدة تؤثر على الإدارات الحكومية المختلفة وبالتالي تسهل تنفيذ قانون غسل الأموال واللوائح.

كما يفرض قانون غسل الأموال عقوبات مختلفة فيما يتعلق بارتكاب الجرائم المنصوص عليها فيه. على سبيل المثال ، قد يتعرض الشخص المتهم بغسل الأموال إلى السجن لمدة 10 سنوات وغرامة تتراوح بين نصف قيمة المبلغ الذي تم غسله وإجمالي هذا المبلغ. كما سيتم مصادرة جميع المبالغ المتورطة في هذه الجريمة.

يمكن أن يُعاقب أي شخص مذنب بتمويل الإرهاب بالسجن لمدة 15 عامًا وغرامة تتراوح بين قيمة التمويل المزعوم تقديمه ومضاعفة قيمته. كما تنص العقوبات المشددة على الجرائم التي تشمل ، من بين أمور أخرى ، النقابات وأصحاب السلطة. أي كيان اعتباري يثبت أنه مذنب بارتكاب جريمة غسل الأموال أو تمويل الإرهاب قد يتعرض لغرامة لا تقل عن 50 دينارًا كويتيًا ، ألف ولا يزيد عن مليون دينار أو ما يعادل المبلغ موضوع الجريمة أيهما أعلى.

كما يتم النص على عقوبات إضافية (على سبيل المثال فيما يتعلق بمدير الكيان الذي كان على علم بالخرق ولم يتخذ أي إجراء ضده وما إلى ذلك).

هذه التطورات في ظل القانون الكويتي جعلت التشريعات والقواعد الكويتية تتماشى مع الممارسات الدولية الحالية وسيكون لها تأثير إيجابي في تسهيل مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب.

كيف يتم غسيل الأموال من خلال التجارة الخارجية

في غسيل الأموال القائم على التجارة ، قد لا تتحرك البضائع عبر الحدود على الإطلاق. إذا استمرت المعاملة وكانت هناك بالفعل بعض حركة البضائع ، فإن المهاجمين يبالغون أو يقللون من قيمة و / أو حجم البضائع ، ويصدرون بشكل متكرر فواتير لنفس الشحنات ، أو يشيرون إلى الخصائص غير الصحيحة للبضائع من أجل الخداع رقابه الجمارك.

يكمن جوهر غسيل الأموال من خلال التجارة الخارجية في الحركة المتعمدة للدخل غير المشروع عبر الحدود. كما هو الحال في أي شكل آخر من أشكال غسيل الأموال غير المشروعة ، من الضروري إخفاء المصدر الحقيقي – الإجرامي – للأموال وإخفاء أصحابها.

يمكن القيام بذلك داخل الدولة أيضًا ، لكن التجارة الدولية توفر نطاقًا أكبر لمثل هذه العمليات. يتلقى المجرم الإلكتروني الأموال المغسولة في حساب مصرفي في الخارج ، حيث يمكنهم إنفاقها بأمان.

الغرض الرئيسي من غسيل الأموال من خلال التجارة هو الانتقال من النقطة أ إلى النقطة ب وليس البضائع ، ولكن العائدات الإجرامية التي تحتاج إلى شرعية.

يذكرنا مخطط غسيل الأموال من خلال التجارة بشكل سطحي بالتجارة الدولية العادية. تدخل الشركة “أ” في اتفاقية توريد ، على سبيل المثال ، لمعدات طبية مع شركة أجنبية ب. من المستحيل دفع ثمن البضائع بمجرد إرسال الأموال من حساب مصرفي إلى آخر: يجب أن يستلم البنك من المشتري – الشركة أ – مستندات الجمارك ومراقبة العملة.

ستتم إضافة الأموال إلى حساب الشركة “ب” فقط بعد أن يتحقق البنك من صحة المستندات ويوافق على الدفع. بحلول هذا الوقت ، ستكون البضائع بالفعل مع المشتري

إذا كان هناك في الواقع غسيل أموال من خلال التجارة ، فستكون الشركتان “أ” و “ب” متعاونتين أو حتى ينتميان إلى نفس الشخص أو المنظمة. سيتم تزوير البيانات الواردة في الإقرارات الجمركية ، ولن تعبر البضائع في الواقع الحدود أبدًا. في غضون ذلك ، الأموال المغسولة ، تحت ستار دفع ثمن البضائع ، ستذهب إلى الحساب المصرفي للمهاجمين في بلد آخر ، حيث سيشترون فيلا أو يختًا أو لوحة موننيزا !!.

يمكن أن يتخذ غسيل الأموال شكل التجارة في أي نوع من السلع. ومع ذلك ، وفقًا لمجموعة العمل المالي ، فإن الأكثر استخدامًا في مثل هذه المخططات الاجرامية .

توضح فرقة العمل المعنية بالإجراءات المالية أن المهاجمين يختارون ، على سبيل المثال ، البضائع التي يصعب فحصها بدقة في الجمارك. يمكن أن تكون هذه شحنات كبيرة الحجم من البضائع منخفضة السعر ، مثل الملابس والسلع المستعملة. التوقع هو أن الأمر سيستغرق وقتًا طويلاً بشكل غير معقول للتحقق من المعلومات الواردة في المستندات للتسليم بأكمله.

إذا عبرت البضائع ، في الطريق إلى المشتري ، أكثر من حدود واحدة ، ولكن عدة حدود ، تزداد فرصة إخفاء منشأها.

بالنسبة للسلع ، التي يمكن أن يختلف سعرها على نطاق واسع ، من الصعب تحديد ما إذا كان السعر مبالغًا في تقديره أو تم التقليل من شأنه وفقًا للمستندات. أخيرًا ، تعد المعادن الثمينة والمعادن الثمينة المستخرجة بطريقة غير مشروعة جذابة للمجرمين لأنها ، بعد تقنينها ، يمكن استخدامها كمكافئ للمال .

آلية مكافحة التدفقات المالية غير المشروعة

إن فعالية آلية مكافحة التدفقات المالية غير المشروعة ممكنة فقط إذا كان النظام المالي نفسه يضع حاجزًا أمام النشاط الاقتصادي للعناصر الإجرامية. وبالتالي ، يحق للبنوك رفض فتح حسابات أو ودائع أو إجراء معاملات للعملاء المشكوك في سلامتهم.

لكن في بعض الأحيان ، يمكن رفض العملاء الصادقين إذا لم يزودوا البنوك بمعلومات كافية أو اعتبرت البنوك عن طريق الخطأ عملياتها مشكوكًا فيها. لمنع مثل هذه المواقف من أن تؤدي إلى صعوبات وتكاليف إضافية للأعمال الصادقة ، تنشأ البنوك نظامًا من مستويين لمراجعة قرارات البنك بشأن حالات الرفض.

في المرحلة الأولى ، يلجأ العميل الذي لا يوافق على قرار البنك إلى البنك نفسه ، وإذا تلقى رفضًا مرة أخرى – إلى اللجنة المشتركة بين الإدارات في البنك المعني. للاتصال باللجنة المشتركة بين الإدارات ، يجب عليك إرسال طلب بالبريد أو إلكترونيًا من خلال استقبال الإنترنت للبنك.

بالنسبة للبنوك ، يعد تحديد المعاملات المشبوهة أمرًا صعبًا ومكلفًا. تزودهم البنوك باستمرار بالدعم المنهجي ، على سبيل المثال ، يحدد العلامات الرئيسية للمعاملات المشبوهة ، كما يزود البنوك بمعلومات عن الأشخاص الذين حُرموا سابقًا من الخدمات المصرفية بسبب شكوك حول نزاهتهم.

غالبًا ما تكون المعاملات المالية غير المشروعة عابرة للحدود بطبيعتها ، وبالتالي فإن مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب تتم على المستوى الدولي. لمكافحة هذه الظواهر بشكل فعال ، تم تطوير المعايير الدولية في مجال مكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب وانتشار أسلحة الدمار الشامل ويتم تحديثها باستمرار.